DEEL-PROJECTGROEPEN BUDGETTEN DEELPROJECTEN
ig. 1. Verdeling van het
udget over de projectgroepen.
jaarlijkse zogenaamde P.G.S.-nota. Op basis
van de P.G.S.-nota wordt eens per twee
maanden een financiële rapportage aan de
G O. opgesteld. Deze rapportages geven de
nanciële mutaties aan die in de periode
aarvoor hebben plaatsgevonden. Bovendien
Jordt eens per kwartaal aan de hand van de
nanciële rapportages en de tijdplanning van
e stormvloedkering een bestedingsplan
pgesteld, waarin de wérkelijke uitgaven in het
voorgaande jaar en de verwachtingen voor het
tpende jaar en de komende jaren worden
aangegeven.
it het voorgaande zal het duidelijk zijn dat de
bestedingsplannen in principe binnen de door
et budget aangegeven grenzen dienen te
ven. Deze bestedingsplannen vormen ook
aasis voor de halfjaarlijkse voortgangs
rapportage aan de Tweede Kamer der
Staten-Generaal.
Parallel met bovengenoemde informatielijnen
vindt nog de maandelijkse Financiële
Rapportage Oosterschelde plaats. Deze
'FIRAPO' kan gezien worden als een onderdeel
van het bestedingsplan dat alleen handelt over
het betreffende begrotingsjaar. Het geeft weer
hoeveel geld er voor het lopende jaar
beschikbaar is, welke uitgaven tot en met de
vorige maand zijn gedaan, wat voor uitgaven
men verwacht in de voorliggende maand en in
de verder komende maanden, welke financiële
verplichtingen zijn aangegaan en of ereventueel
nog te besteden vrije bedragen resteren.
Het hier beschreven systeem van budgetten,
kostenramingen, financiële voortgangs
rapportages, bestedingsplannen en 'FIRAPO'
maakt een actueel en gedifferentieerd inzicht
mogelijk in de huidige stand van zaken en de
financiële gevolgen van de besluitvorming op
ieder niveau binnen de organisatie. Tevens
vormt het een instrument voor de afweging
van eventuele beleidsbijstellingen.
175
